在您退休的背景下，转向罗斯可能是一个明智的举动。通过将资金从传统退休账户转移到 Roth IRA，您可以享受免税收益和提款。
另外，罗斯 IRA 不会强迫储户接受所需的最低分配。这可以让您免去很多麻烦，更不用说在遗产规划方面为您提供更多选择。
但关于罗斯转换，您必须了解的一件事是，这是一项应税事件。根据您的情况，该税收法案可能会产生重大后果。
提高应税收入的问题
如果您没有工作或兼职工作并且正在进行适度的罗斯转换，那么税收后果可能不会那么严重。但如果你在赚取体面薪水的同时进行罗斯转换，并且将数十万美元转入罗斯个人退休账户，那么你最终可能会受到一系列影响。
首先，大幅转换可能会将您推入更高的税级，从而导致您花费更多。假设您已 65 岁，年收入仍为 90,000 美元。如果您是单身，那么您将属于 22% 的税级。
现在，假设您将 200,000 美元的罗斯转换添加到您的收入中。突然之间，您就处于 35% 的税率范围内，这意味着转换的成本可能会超出预期。
此外，如果您正在领取社会保障福利，较大的罗斯转换可能会让您为这些每月支票缴纳税款。这是因为社会保障税取决于您的收入。
最后，如果您仍在工作，您可以通过雇主购买健康保险。但如果您计划在未来一两年内停止工作并转向医疗保险，那么您的罗斯转换可能会导致问题。
尽管 Medicare B 部分有标准的每月保费，但高收入者仍需缴纳被称为 IRMAA 或与收入相关的每月调整金额的保费附加费。如果您今年的应税收入在您的工资和罗斯转换之间为 290,000 美元，那么您最终可能会在两年后为 Medicare 支付更多费用，因为 IRMAA 有两年的回顾期。
确保着眼大局
罗斯转换可以成为一个强大的财务规划工具。但重要的是要认识到这是一项应税事件，而且其后果可能超出一年内更大的税单。
如果您将大笔资金存入 Roth IRA，那么将您的转换分摊到几个纳税年度可能是值得的。这可以帮助您的税单更易于管理，并有可能让您避免日后类似 IRMAA 的后果。