不可否认，社会保障是美国最重要的社会计划之一，帮助数千万美国人维持经济生存。几十年来，该计划一直保持稳定，但现在它正站在 20 世纪 80 年代初以来从未面临过的十字路口。
从 20 世纪 80 年代中期到 2009 年，社会保障通过工资税收取的资金多于其分配的福利金。盈余被存放在老年和幸存者保险（OASI）信托基金中（从簿记意义上来说），等待流出超过流入时提取。这件事从 16 年前就开始发生了。
自 2010 年以来，每年的福利支付都超过了该计划带来的金额。按照预期的消耗率，社会保障计划只能在 2032 年第四季度之前继续向退休人员和其他受益人支付全部福利。届时，信托基金将耗尽，而且——除非法律发生变化——该计划将只能用当前的工资税来支付其支出。这还不够。
那么，随着这场危机迫在眉睫，并且没有迹象表明国会计划采取行动，当前和未来的社会保障受益人应该做好哪些准备？
社会保障脱节
社会保障计划主要通过税收提供资金。大多数美国工人每次发工资时都会将工资的 6.2% 缴纳给社会保障。他们的雇主支付相应的 6.2%。这些收入进入 OASI 信托基金，但随后又迅速退出，直接支付给当今退休人员的每月福利。
过去几年，OASI 信托基金支付的金额大大超过其引入的金额，导致该计划处于赤字状态。
YCharts 提供的美国老年和遗属保险信托基金支出数据。
根据社会保障管理局 (SSA) 的说法，一旦信托基金从 2032 年第四季度开始用完缓冲资金，该计划将只有足够的资金来支付美国人所承诺的 78% 的福利。
许多领取者已经抱怨社会保障支付的费用越来越少，因此削减 22% 的福利将给全国数千万退休人员带来麻烦。
是什么导致断开连接？
有几个因素导致了该计划的赤字，但其中大部分归结于人口结构的变化。二十年来，婴儿潮一代一直处于退休和领取福利的过程中，该群体的相对规模正在减少正在工作并为该计划缴纳工资税的人口比例。
人们的寿命也更长，这增加了他们领取福利的时间。根据国家卫生统计中心的最新数据，美国人的预期寿命达到了一个多世纪以来的最高记录。
综合这些因素，我们陷入了一个只有国会才能解决的问题。
国会能做什么？
国会可以采取的最直接（也可能不受欢迎）的途径是提高工资税。然而，出于政治原因，两党都不想成为提高税收、削减福利或两者兼而有之的一方，并面临潜在的反弹。
如果不走这条路，国会还可以提高个人收入中缴纳社会保障税的门槛。目前，只有 184,500 美元（“工资基本限额”）以下的收入才需要缴纳社会保障税。超出该水平的收入免征工资税。大幅提高限制或完全取消限制将增加该计划的税收收入。
国会还可以再次提高完全退休年龄，正如 1983 年通过的改革所做的那样。或者可以采取组合方法。
无论如何，该程序并不处于快速修复的状态。尽管解决方案可以相当快地确定，但可能需要数年时间才能完全实施或对计划的赤字产生切实的影响。与此同时，当前的领取者应该为福利最终被削减做好准备，而未来的领取者应该期望社会保障将覆盖其退休预算的一小部分。俗话说：抱最好的希望，但做最坏的准备。